Аккредитивы: процесс расчета и применение в ВЭД

Во взаимоотношениях компаний важную роль играет финансовая надежность. Во избежание потерь при любых взаиморасчетах необходимо обеспечить страховку бизнеса. Данная форма расчетов подходит большей части клиентов, так как исключает невыполнение обязательств и гарантирует возврат финансов.

Компания «Прайм» при расчетах предлагает воспользоваться удобной формой – аккредитивом. В этом случае функции посредника при совершении сделки берут на себя два банка, регулирующие финансовые отношения между поставщиком и заказчиком.

Банковский аккредитив – порядок расчетов

Операции по аккредитивам называются документарными, так как банк оперирует не товарами, а документами по сделкам. Квалифицированные специалисты кредитной организации гарантируют упорядоченность и предсказуемость выполнения обязательств по контракту.

Порядок процедуры следующий:

заключается договор на оказание услуги;
клиент открывает аккредитив в банке-эмитенте;
уведомление об открытии отправляется авизующему банку;
оказание услуги;
передача документов, подтверждающих факт предоставления услуги, авизующему банку;
отправка бумаг в банк-эмитент;
снятие денежных средств со счета клиента, перечисление их в исполняющий банк.

После этого документы передаются клиенту, а средства зачисляются на счет компании.

Стоимость аккредитования

Банковское аккредитование носит платный характер. В каждом кредитном учреждении свои условия обслуживания, поэтому единой стоимости не существует. В цену закладываются следующие затраты:

стоимость подтверждения в среднем колеблется в диапазоне от 1,5 до 4% годовых;
стоимость финансирования – от 3 до 4,5% на весь период;
дополнительные расходы зависят от тарифов банка и обычно не превышают 1% годовых.

Стоимость предоставления международного финансирования не должна превышать стоимость прямого кредитования в России.

Виды аккредитивов

На данный момент выделяют несколько разновидностей аккредитивов, которые используются с ВЭД:

международный, использующийся в сделках с экспортом и импортом, и внутрироссийский, направленный на договора внутри страны;
отзывной, предполагающий возможность отмены открытого аккредитива, или безотзывной, при котором действие подписанного документа отменить нельзя;
подтвержденные, когда исполняющий банк передает деньги другой стороне даже если они отсутствуют на счетах, и неподтвержденные, отправляющие денежные средства только при условии наличия их на счету.

По условиям списания средств аккредитивы делятся на покрытые, при которых средства отправляются исполняющему банку при выполнении оговоренных условий, и непокрытые, дающие право на списание средств в пределах выделенной суммы.

Аккредитив с красной оговоркой предполагает возможность переведения аванса до начала исполнения условий контракта. Револьверный означает, что услуги могут оплачиваться постепенно, по мере их выполнения. При нарушении условий договора средства могут перечисляться при наличии резервного аккредитива, выступающего гарантом участникам соглашения.

Особенности расчетов с использованием аккредитивов

Система расчетов с применением аккредитива характеризуется гибкостью и может использоваться в различных сделках. Правила проведения сделок признаются и строго выполняются большей частью стран.

Преимущества аккредитива

Аккредитивная система расчетов выгодна для обоих участников сделки. Для поставщиков гарантируется оплата, которую он получается независимо от отношений между клиентом и компанией.

Для заказчиков выгода заключается в следующем:

открытие возможно из любого источника средств;
оплата услуги или товара осуществляется поле поступления документации, количество которой он определяет сам;
сроки регламентируются условиями контракта.

Недостатки аккредитивной формы

Основной целью аккредитива становится гарантия безопасности сделок для обеих сторон, с чем услуга отлично справляется. Но несмотря на высокую надежность, при рассмотрении вариантов обеспечения гарантий и безопасности в сделке, компании учитывают следующие аспекты:

относительно высокая банковская комиссия, аренда банковской ячейки обходится намного дешевле;
невозможность использования при альтернативных сделках;
нельзя снизить или скрыть сумму платежей, так как сумма аккредитива равна сумме сделки и подлежит налогообложению;
налоговая может проверить происхождение финансов для покупки в сделке.

Несмотря на перечисленные недостатки, услуга аккредитива является востребованной и становится все популярнее, бизнесу нет смысла экономить на комфорте и безопасности.

Выгодное предложение

Транспортная компания «Прайм» специализируется на любых видах грузоперевозок с привлечением всех видов транспорта. Помимо доставки грузов мы предоставляем услуги по таможенному оформлению с любыми вариантами обеспечения финансирования и безопасности сделки между вами и иностранным партнером. Наши специалисты обладают достаточным опытом работы с таможенными процедурами и документами, и хорошо разбираются в законодательствах России и стран АТР.

Мы поможем вам:

быстро пройти таможенное оформление импорта;
организуем одноразовые или периодические поставки товаров, под ваш или собственный контракт;
выполняем экспедирование грузов;

Наша компания доставит ваш груз от двери к двери, вне зависимости от страны проживания. Весь трудный логистический процесс, включающий оформление документации с учетом законов другого государства, мы берем на себя.